商業(yè)銀行對公信貸業(yè)務(wù)全流程風(fēng)險管理與風(fēng)險控制

第一章　貸前調(diào)查與授信前期準(zhǔn)備　

１．　當(dāng)前環(huán)境下，做好商業(yè)銀行對公授信業(yè)務(wù)的主要思考

２．　行業(yè)分析與客戶理解

ｌ　　行業(yè)分析的主要方法

ｌ　理解企業(yè)生命周期

ｌ　　生命周期不同階段的現(xiàn)金流呈現(xiàn)

ｌ　　周期性，非周期性和反周期性行業(yè)

ｌ　理解關(guān)鍵控制人

ｌ　理解客戶戰(zhàn)略與策略

ｌ　案例：客戶違約與經(jīng)營策略問題

ｌ　案例：客戶違約與大規(guī)模擴(kuò)張

ｌ　案例：客戶違約與關(guān)鍵控制人風(fēng)險

ｌ　其他分享

３．　貸前調(diào)查與客戶營銷：實踐分享

ｌ　客戶準(zhǔn)入與風(fēng)險偏好

ｌ　客戶策略與客戶拜訪

ｌ　客戶關(guān)系管理

ｌ　什么是客戶分層

ｌ　什么是專家意見

ｌ　貸前調(diào)查注意事項要點

ｌ　識別高風(fēng)險行業(yè)

ｌ　客戶策略與計劃

ｌ　收益預(yù)測

ｌ　分享：數(shù)字化下的盡職調(diào)查

４．　理解交叉分析：大型企業(yè)與中小型企業(yè)

ｌ　交叉分析財務(wù)與經(jīng)營數(shù)據(jù)

ｌ　驗證合理性

５．　如何識別企業(yè)的過度融資與過度擴(kuò)張

ｌ　財務(wù)方面

ｌ　非財務(wù)方面

ｌ　相關(guān)案例

６．　根據(jù)公開數(shù)據(jù)整理的企業(yè)違約與破產(chǎn)案例的共同點：財務(wù)非財務(wù)表現(xiàn)

７．　其他分享　

第二章　基本的財務(wù)分析

１．　常用的財務(wù)與信用分析方法

ｌ　周轉(zhuǎn)能力，杠杠水平，盈利水平，成長能力，收益質(zhì)量，償債能力，杜邦分析

ｌ　小結(jié)

２．　現(xiàn)金流分析的主要內(nèi)容和主要財務(wù)比率

３．　分析進(jìn)階－－跨國金融機(jī)構(gòu)的實踐：

ｌ　國際信用評級角度的信用分析框架，方法和主要關(guān)注財務(wù)比率

ｌ　投行對客戶信用分析的關(guān)注重點和財務(wù)分析框架

４．　企業(yè)三張財務(wù)報表分析要點和重點項目介紹

ｌ　三張財務(wù)報告之間的邏輯關(guān)系：基本理解

ｌ　資產(chǎn)負(fù)債表：重點科目與注意事項；資產(chǎn)負(fù)債表分析與企業(yè)經(jīng)營策略判斷；資金來源與運(yùn)用平衡；

ｌ　損益表：重點科目與注意事項；如何判斷企業(yè)盈利的穩(wěn)定性與收益質(zhì)量；

ｌ　現(xiàn)金流量表：重點科目與注意事項；現(xiàn)金流量表的使用與分析要點；理解企業(yè)的現(xiàn)金流轉(zhuǎn)圖。

５．　其他分享　

第三章　信貸調(diào)查分析與審批要點　

１．　分享：國際大型商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的架構(gòu)

２．　分享：授信的關(guān)鍵問題與思考

３．　信貸調(diào)查報告的主要內(nèi)容和各部分注意事項

４．　商業(yè)銀行常用的第二還款來源簡介

５．　進(jìn)階：商業(yè)銀行的其他還款來源簡介

６．　保證人的擔(dān)保能力思考與衡量：財務(wù)分析與非財務(wù)分析

７．　其他還款來源介紹

８．　什么是流動性分析及其與償債能力的關(guān)系

ｌ　流動性分析的基本做法

ｌ　大比例現(xiàn)金分紅與違約

ｌ　高現(xiàn)金與違約

ｌ　幾個相關(guān)案例

９．　理解總債務(wù)，ＥＢＩＴＤＡ與ＥＢＩＴ與ＥＢＩＴＡ：大型銀行的實踐

１０．　償債能力與債務(wù)調(diào)整－－－還原負(fù)債水平

１１．　理解母子公司及其相關(guān)風(fēng)險點

ｌ　高質(zhì)押率

ｌ　控制權(quán)

ｌ　相關(guān)案例

１２．　理解財務(wù)預(yù)測

ｌ　信用風(fēng)險與財務(wù)預(yù)測的關(guān)系

ｌ　財務(wù)預(yù)測的基本做法與實踐

ｌ　財務(wù)預(yù)測，內(nèi)部評級與定價與風(fēng)險管理

ｌ　進(jìn)階：并購中的財務(wù)預(yù)測

ｌ　相關(guān)實例

１３．　信用風(fēng)險分析中的壓力測試

ｌ　壓力測試的一般做法

ｌ　衍生品與套期保值產(chǎn)品的壓力測試

１４．　大中型企業(yè)與中小型企業(yè)授信的不同點

１５．　審批報告的關(guān)注點

１６．　授信審批的一般原則

１７．　審批與分析中如何看現(xiàn)金流：實踐分享

１８．　客戶經(jīng)理與審批人員的分工協(xié)作

１９．　關(guān)于評級：大型機(jī)構(gòu)如何評級

ｌ　為什么評級如此重要

ｌ　評級的一般方法

ｌ　評級注意事項

ｌ　評級在貸前，貸中，貸后中的作用

ｌ　中小微企業(yè)：快速評級與評分卡方法

ｌ　其他分享

２０．　風(fēng)險控制：審批與追蹤／跟蹤機(jī)制的構(gòu)建

２１．　分享：

ｌ　國際大型銀行的風(fēng)控體系

ｌ　發(fā)揮系統(tǒng)和流程的作用

２２．　其他分享　

第四章　貸后追蹤與貸款管理　

１．　如何理解貸后管理

２．　貸后管理的主要工作

３．　重新理解三道防線　

４．　分享：大型銀行三道防線架構(gòu)與做法

５．　貸后管理的一般分工

ｌ　大中型企業(yè)與中小型企業(yè)的不同

６．　貸后檢查

ｌ　一般做法和要點

ｌ　貸后檢查報告的撰寫

ｌ　其他分享

７．　貸后追蹤的主要工作

８．　貸后檢查要點

９．　早期預(yù)警信號

ｌ　內(nèi)部預(yù)警信號

ｌ　外部預(yù)警信號

ｌ　關(guān)注中小企業(yè)控制人的跑路風(fēng)險

ｌ　如何應(yīng)對與處理預(yù)警信號

ｌ　其他分享

１０．　如何避免和發(fā)現(xiàn)問題貸款：前中后臺分工

１１．　不良資產(chǎn)的內(nèi)部管理策略與分工

１２．　不良資產(chǎn)的一般處理與清收方式簡介

１３．　其他分享　

第五章　償債能力與風(fēng)險分析的高級方法：更深入的信用分析

１．　如何衡量權(quán)益的質(zhì)量和成色

２．　如何理解少數(shù)股東權(quán)益

３．　如何理解其他權(quán)益工具的影響

４．　如何理解其他綜合收益的影響

５．　如何理解商譽(yù)的影響

６．　如何理解稅務(wù)的影響

７．　如何理解租賃負(fù)債的最新變更

８．　如何理解和分析金融工具／金融資產(chǎn)（最新準(zhǔn)則）

９．　如何理解資產(chǎn)減值的影響

１０．　如何理解公允價值變動的影響

１１．　如何理解非經(jīng)常損益的影響

１２．　如何理解長期投資的影響

１３．　如何理解投資性房地產(chǎn)的影響

１４．　理解在建工程與固定資產(chǎn)的影響

１５．　各類相關(guān)違約案例分享

１６．　合并財務(wù)報表的理解要點與編制框架

１７．　理解無形資產(chǎn)和生物資產(chǎn)

１８．　其他分享　

第六章　財務(wù)報表粉飾與虛假識別　

１．　財務(wù)報表問題識別的基本方法

ｌ　資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表項目中，容易存在不實信息的項目

ｌ　快速查賬，順查法，逆查法

２．　中國注冊會計師協(xié)會中國證監(jiān)會關(guān)于識別企業(yè)欺詐風(fēng)險的提示

３．　分析進(jìn)階篇

ｌ　財務(wù)報表粉飾識別的基本做法

ｌ　利潤表粉飾識別及案例　

ｌ　資產(chǎn)負(fù)債表粉飾識別及案例

ｌ　關(guān)于中小企業(yè)的一些方法

４．　若干民營企業(yè)違約案例分享

ｌ　各違約公司簡要背景

ｌ　財務(wù)表現(xiàn)

ｌ　違約原因

ｌ　啟示

ｌ　總結(jié)：民營企業(yè)違約常見原因